Les bases de la finance

Formation : Les bases de la finance

Des mécanismes financiers de l’entreprise à la logique financière de construction du compte de résultat en passant par les indicateurs de performance économique, Jéka Formation vous propose de découvrir les bases de la finance.

Les objectifs de la formation

  • Avoir la logique financière de construction du compte de résultat et du bilan.
  • Interpréter les mécanismes financiers de l’entreprise.
  • Découvrir les indicateurs de performance économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie disponible (free cash flow) et identifier leurs leviers d’amélioration.
  • S’initier au tableau de flux.
  • Estimer l’incidence d’actions opérationnelles sur le résultat et la trésorerie.
  • Connaître ses propres leviers d’actions sur la situation financière de l’entreprise.

Le programme de la formation

1 – Mettre en œuvre une logique financière

  • Le compte de résultat, l’activité d’une période.
  • Le bilan, un état des capitaux employés et des financements.
  • Immobilisations, stocks et encours, créances clients, et trésorerie.
  • Capital, réserves, emprunts, fournisseurs.
  • Processus de l’amortissement et des provisions.

2 – Déterminer les équilibres financiers

  • Trésorerie= Fonds de roulement – Besoin en fonds de roulement.
  • Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes.
  • Améliorer la gestion du BFR avec des leviers opérationnels.
  • Financer la croissance, solvabilité.
  • Impact du modèle économique sur les capitaux employés.

3 – Estimer la profitabilité et l’activité

  • Analyser l’évolution des ventes.
  • SIG : marge commerciale, marge brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), résultat d’exploitation, résultat courant.
  • Capacité d’AutoFinancement (CAF) : excédent de trésorerie.
  • Diagnostic des variations du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes.

4 – Exploiter les ratios

  • Profitabilité, BFR, trésorerie, capacité de remboursement, l’exploitation de la couverture des frais financiers.

5 – Évaluer la rentabilité

  • Rentabilité économique (ROCE) : synthèse performance opérationnelle. Rentabilité pour l’actionnaire (ROE).

6 – Estimer la performance par les flux de trésorerie

  • Dynamique entre flux opérationnel et d’investissement, flux de trésorerie disponible (free cash).

7 – Analyser selon une démarche structurée

  • Les 4 étapes de l’analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité. Points forts et faibles, décisions ou pistes d’actions.

8 – Mesurer l’impact des actions opérationnelles

  • Leviers opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client.
INTER

Durée : 2 jours (14 heures)

Référence

FBF1

Prix

1750€ HT

Forfait repas

15€ HT

Nombre de personnes max : 8
INTRA

Durée : 2 jours (14 heures)

Référence : FBF1

Forfait Intra* : sur devis

(Pour un groupe de 8 personnes max)

(*) Plus d’infos sur nos forfaits Intra

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