LES BASES DE LA FINANCE

Objectif de la formation

– Avoir la logique financière de construction du compte de résultat et du bilan.
– Interpréter les mécanismes financiers de l’entreprise.
– Découvrir les indicateurs de performance économique : Ebidta, ROCE, flux de trésorerie disponible (free cash flow) et identifier leurs leviers d’amélioration.
– S’initier au tableau de flux.
– Estimer l’incidence d’actions opérationnelles sur le résultat et la trésorerie.
– Connaître ses propres leviers d’actions sur la situation financière de l’entreprise.

Le Programme ( 14 heures )

1) Mettre en œuvre une logique financière ( 7 heures )

– Le bilan, un état des capitaux employés et des financements.
– Immobilisations, stocks et encours, créances clients, et trésorerie.
– Capital, réserves, emprunts, fournisseurs.
– Processus de l’amortissement et des provisions.

2) Déterminer les équilibres financiers ( 7 heures )

– Le compte de résultat, l’activité d’une période.
– Trésorerie= Fonds de roulement – Besoin en fonds de roulement.
– Les 5 crises de trésorerie et principaux remèdes.
– Améliorer la gestion du BFR avec des leviers opérationnels.
– Financer la croissance, solvabilité.
– Impact du modèle économique sur les capitaux employés.

3) Estimer la profitabilité et l’activité ( 7 heures )

– Analyser l’évolution des ventes.
– SIG: marge commerciale, marge brute, valeur ajoutée, EBE (Ebitda), résultat d’exploitation, résultat courant.
– Capacité d’Autofinancement (CAF) : excédent de trésorerie.
– Diagnostic des variations du résultat : effets ciseau et absorption des charges fixes.

4) Exploiter les ratios  ( 7 heures )

– Profitabilité, BFR, trésorerie, capacité de remboursement, l’exploitation de la couverture des frais financiers.

5) Évaluer la rentabilité ( 7 heures )

– Rentabilité économique (ROCE) : synthèse de performance opérationnelle. Rentabilité pour l’actionnaire (ROE).

6) Estimer la performance par les flux de trésorerie ( 7 heures )

– Dynamique entre flux opérationnel et d’investissement, flux de trésorerie disponible (free cash).

7) Analyser selon une démarche structurée ( 7 heures )

– Les 4 étapes de l’analyse : activité, profitabilité, équilibres financiers et rentabilité. Points forts et faibles, décisions ou pistes d’actions.

8) Mesurer l’impact des actions opérationnelles( 7 heures )

– Leviers opérationnels sur la marge, le stock, le crédit client.

Méthodes, Moyens pédagogiques et techniques

Formation en salle avec présence d’un formateur pour l’encadrement.
Projection des cours et de vidéo pour illustrer la partie théorique via rétroprojecteur mis à disposition par le centre de formation.
Les méthodes pédagogiques sont centrées sur la confrontation de points de vue la réflexion collective. L’étude de cas pratique est essentiellement mise en avant pour permettre aux stagiaires de se projeter et d’avoir les outils pour leur quotidien professionnel.
Brainstorming, mise en situation…

Evaluations

– Evaluation de la satisfaction en fin de formation

Durée de la formation

0
Heures de formation en présentiel (centre de formation)

Nombre de participants

De 4 à 12 personnes

Tarif

1750 € TTC

Prérequis

Aucun

Public

– Toute personne désireuse de connaître les bases de la finance.

Personnes en situation de Handicap

Nos formations se font essentiellement à l’Hôtel Mercure Toulouse Aéroport Golf de Seilh.
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Lieu

Centre de formation situé au golf de Toulouse (Seilh)

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